很多考生在備考初級銀行從業資格考試銀行業風險管理與綜合能力，希賽小編為大家整理了初級銀行風險管理真題匯編三（6），供考生備考練習。

51、當某一時段內的負債大于資產（包括表外業務頭寸）時，即出現（  ）。

A、資產敏感型缺口

B、資產缺口

C、負債缺口

D、負債敏感型缺口

試題答案：D

試題解析：

當某一時段內的負債大于資產（包括表外業務頭寸）時，就產生了負缺口，即負債敏感型缺口，此時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降；相反，當某一時段內的資產（包括表外業務頭寸）大于負債時，就產生了正缺口，即資產敏感型缺口，此時，市場利率下降會導致銀行的凈利息收入下降 。

52、關于理解風險與收益的關系的好處，下列說法錯誤的是（ ）。

A、有助于商業銀行對損失可能性的管理

B、有助于銀行在經營管理活動中采用經濟資本配置

C、有助于商業銀行對盈利可能性的管理

D、在風險和收益匹配的原則下，需要利用現在承擔風險的水平調整已經實現的盈利

試題答案：D

試題解析：

正確認識并深入理解風險與收益的關系，一方面有助于商業銀行對損失可能性和盈利可能性的平衡管理，防止過度強調風險損失而制約機構的盈利和發展；另一方面有利于商業銀行在經營管理活動中主動承擔風險，利用經濟資本配置、經風險調整的業績評估等現代風險管理方法，所以A、B、C項正確。遵循風險與收益相匹配的原則，需要利用過去承擔風險水平調整已經實現的盈利，進行科學的業績評估，并以此產生良好的激勵效果，因此D項不正確。

53、下列關于風險管理和商業銀行關系的說法，錯誤的是（ ）。

A、承擔和管理風險是商業銀行的基本職能，也是商業銀行業務不斷創新發展的原動力

B、風險管理從根本上改變了商業銀行的經營模式

C、風險管理是能夠為商業銀行風險管理技術提供依據，并有效管理商業銀行的業務模式

D、風險管理水平體現了商業銀行的核心競爭力，不僅是商業銀行生存發展的需要，也是現代金融監管的迫切需求

試題答案：C

試題解析：

風險管理能夠為商業銀行風險定價提供依據，并有效管理商業銀行金融資產和業務組合。

54、下列關于商業銀行的資產負債期限結構的說法，不正確的是（ ）。

A、股票投資收益率的下降，會造成存款人資金轉移，從而很可能會造成商業銀行的流動性緊張

B、在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節假日，商業銀行必須隨時準備應付現金的巨額需求

C、商業銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產負債期限結構

D、商業銀行在正常范圍內的“借短貸長”是一種可控性較強的流動性風險

試題答案：A

試題解析：

股票市場投資收益率下降時，存款人傾向于將資金從股票市場轉出， 可緩解商業銀行的流動性。A項錯誤。

55、（ ）指債務人或第三方將其動產移交債權人占用，將該動產作為債權的擔保。

A、保證

B、抵押

C、質押

D、留置

試題答案：C

試題解析：

擔保方式主要有：保證、抵押、質押、留置與定金。質押又稱動產質押， 是指債務人或第三方將其動產移交債權人占有，將該動產作為債權的擔保。

56、下列不屬于集團法人客戶的是（ ）。

A、在股權上或者經營決策上直接或間接控制其他企事業法人或被其他企事業法人控制的

B、被第三方企事業法人所控制的

C、主要投資者個人、關鍵管理人員或與其近親屬共同直接控制或間接控制的

D、存在其他關聯關系，可能按公允價格原則轉移資產和利潤的

試題答案：D

試題解析：

根據原銀監會2010年修訂的《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》，集團法人客戶是指具有以下特征的商業銀行的企事業法人授信對象：①在股權上或者經營決策上直接或間接控制其他企事業法人或被其他企事業法人控制的；②共同被第三方企事業法人所控制的；③主要投資者個人、關鍵管理人員或與其近親屬（包括三代以內直系親屬關系和兩代以內旁系親屬關系）共同直接控制或間接控制的；④存在其他關聯關系，可能不按公允價格原則轉移資產和利潤，商業銀行認為應視同集團客戶進行授信管理的。

57、下列關于商業銀行單筆貸款的信用風險預期損失的表述中，錯誤的是（ ）。

A、預期損失是商業銀行對該筆貸款可估計或可預見到的損失

B、預期損失并不一定會真實發生

C、預期損失就是該筆貸款未來發生的信用損失

D、預期損失主要根據同類貸款的歷史數據測算推定

試題答案：C

試題解析：

預期損失是指商業銀行業務發展中基于歷史數據分析可以預見到的損失，通常為一定歷史時期內損失的平均值（有時也采用中間值）。

58、商業銀行的下列情形中，屬于系統缺陷造成操作風險的是（ ）。

A、百年不遇的龍卷風致使某銀行貯存的賬冊嚴重損毀

B、某銀行因為通訊系統設備老化而發生業務中斷

C、某銀行財務制度不完善，會計差錯層出不窮

D、某銀行員工小王未經客戶授權而使用客戶的資金進行投資，造成客戶損失

試題答案：B

試題解析：

操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別。系統缺陷方面表現為信息科技系統和一般配套設備不完善，B項符合要求。A項屬于外部事件造成風險；C項屬于內部流程造成風險；D項屬于人員因素造成風險。

59、某銀行2016年年初正常類貸款余額為10 000億元，其中在2016年年末轉為關注類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為900億元，期間正常類貸款因回收減少了 800億 元，則正常類貸款遷徙率為（ ）。

A、7.0%

B、8.0%

C、9.8%

D、9.0%

試題答案：C

試題解析：

正常類貸款遷徙率=［期初正常類貸款遷徙金額/（期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額）］x 100%=900/（10000-800）≈9.8%。其中，期初正常類貸款遷徙金額是指期初正常類貸款中，在報告期末分類為關注類、次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。

60、下列最容易引發操作風險的業務環節是（ ）。

A、柜面業務

B、法人信貸業務

C、個人信貸業務

D、資金交易業務

試題答案：A

試題解析：

柜面業務泛指通過商業銀行柜面辦理的業務，是商業銀行各項業務操作的集中體現，也是最容易引發操作風險的業務環節。