基金從業考試看似難度不低，實則暗藏諸多“送分題”，這些基礎概念考點明確、邏輯簡單，是考生穩拿分數的關鍵所在。若能精準掌握，可大幅提升整體通過率，為順利拿證筑牢根基。以下從核心公式、法規時限、基金分類、交易規則四大模塊解析必拿分點。

一、核心公式速記

1、基金單位凈值與累計凈值

公式：單位凈值=總凈資產/基金份額；累計凈值=單位凈值+累計分紅。

考點：區分兩者差異。例如，某基金單位凈值1.2元，累計分紅0.3元，則累計凈值為1.5元。記憶技巧：將“凈值”類比“商品單價”，份額為“數量”，總凈資產為“總價”。

陷阱：累計凈值反映歷史分紅，但未扣除贖回費等成本，實際收益需結合持有時間計算。

2、夏普比率與風險衡量

公式：夏普比率=(基金收益率-無風險利率)/組合標準差。

考點：夏普比率越高，單位風險超額收益越高。例如，基金A年化收益10%，無風險利率3%，標準差15%，則夏普比率為0.47。

陷阱：需區分“標準差”（總風險）與“貝塔系數”（系統性風險），避免混淆風險類型。

二、法規時限

1、信息披露時限

重大事件臨時報告：發生后2日內披露，如基金經理變更需在2日內公告。

QDII基金凈值披露：估值日后1-2個工作日內披露。

定期報告：季度報告在季度結束后15個工作日內發布，年度報告在年末90日內完成編制。

2、基金備案流程

驗資與備案：募集期滿后10日內驗資，驗資后10日內提交備案，基金業協會20個工作日內辦結備案。

大額交易報告：5個工作日內報告；可疑交易報告：10個工作日內報告。

三、基金分類

1、契約型基金vs公司型基金

契約型基金：依據基金合同成立，無獨立法人資格，投資者無管理權。

公司型基金：具有獨立法人資格，投資者為股東，享有管理權。例如，美國投資公司多為公司型，中國則以契約型為主。

2、開放式基金vs封閉式基金

開放式基金：份額不固定，可隨時申贖，價格以凈值為基礎。

封閉式基金：份額固定，存續期5年以上，價格受市場供求影響。例如，某封閉式基金存續期10年，期間份額不可提前贖回。

四、交易規則

1、申購與贖回規則

T日申購，T+1日確認：例如，周一申購，周二確認份額。

貨幣基金T+0快速取現：部分貨幣基金支持實時到賬，但單日限額通常為1萬元。

2、費用計算

申購費：前端收費按金額計算，如申購費1.5%，申購1萬元則費用150元。

贖回費：持有時間越長費率越低，如持有2年以上贖回費為0。

分紅方式：現金分紅直接發放現金，紅利再投將分紅轉為基金份額，免申購費。