很多考生在備考證券行業專業人員水平評價測試，希賽小編為大家整理了證券金融市場基礎知識考試知識點：股票（6），希望對大家備考證券金融市場基礎知識有幫助。

21. 境外上市外資股：指股份有限公司向境外投資者募集并在境外上市的股份。

H股：境內注冊、香港上市；N股：境內注冊，紐約上市。

S股：境內注冊，新加坡上市；L股：境內注冊，倫敦上市。

22. 紅籌股不屬于外資股，紅籌股是指在中國境外注冊、在香港上市，但主要業務在中國內地或大部分股東權益來自中國內地公司的股票。

23. 已完成股權分置改革的公司，按股份流通受限與否分類：

（1）有限售條件股份是指股份持有人依照法律、法規規定或按承諾有轉讓限制的股份，包括因股權分置改革暫時鎖定的股份，內部職工股，董事、監事、高級管理人員持有的股份等。具體包括國家持股、國有法人持股、其他內資持股、外資持股。

（2）無限售條件股份：指流通轉讓不受限制的股份。具體包括：

1）人民幣普通股，即A股，含向社會公開發行股票時向公司職工配售的公司職工股。

2）境內上市外資股，即B股。

3）境外上市外資股，如H股等。

4）其他。

24. 股票發行制度指發行人在申請發行股票時必須遵循的一系列程序化的規范，具體而言，表現在發行監管制度、發行方式與發行定價等方面。在滬、深證券交易所成立以前，發行價格大部分按面值進行，定價沒有制度可循。

25. 1993年，證券市場建立了全國統一的股票發行審核制度，并先后經歷了行政主導的審批制和市場化方向的核準制兩個階段。具體，審批制包括額度管理和指標管理兩個階段，而核準制包括通道制和保薦制兩個階段。

26. 股票發行制度：審批制、核準制和注冊制。核準制是從審批制向注冊制過渡的中間模式，注冊制是目前成熟市場普遍采用的模式。

27. 注冊制：證券監管部門公布股票發行的必要條件，只要達到條件的企業即可發行股票。注冊制下對證券中介機構和投資者要求較高，是成熟股票市場普遍采用的發行制度。注冊制的特征：由中介機構和證券交易所進行實質性審查，證監會進行形式審核；完全市場化的發行方式；對發行人、中介機構、投資者的要求較高；重在信息披露。

28. 保薦制度的重點是明確保薦機構和保薦代表人的責任并建立責任追究機制。保薦人的保薦責任期包括發行上市全過程及上市后的一段時間。

29. 公開發行新股的條件：

（1）具備健全且運行良好的組織機構；

（2）具有持續經營能力；

（3）最近三年財務會計報告被出具無保留意見審計報告；

（4）發行人及其控股股東、實際控制人最近三年不存在貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序的刑事犯罪；

（4）經國務院批準的國務院證券監督管理機構規定的其他條件。

30. 首次公開發行股票并在主板（中小企業板）上市的規定

（1）發行人依法設立且持續經營時間在3年以上的股份有限公司。

（2）發行人最近3年內主營業務和董事、高級管理人員沒有發生重大變化，實際控制人沒有發生變更。

（3）最近3個會計年度凈利潤均為正數且累計超過人民幣3000萬元。

（4）最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額累計超過人民幣5000萬元或者最近3個會計年度營業收入累計超過人民幣3億元。

（5）發行前股本總額不少于人民幣3000萬元。

（6）最近一期末無形資產（扣除土地使用權、水面養殖權和采礦權等后）占凈資產的比例不高于20%。

（7）最近一期末不存在未彌補虧損。