基金從業(yè)考試“送分題”占比約30%，需通過“公式速記+時(shí)限表格+分類對比+交易場景”四步法掌握。建議用“希賽基金從業(yè)題庫”每日強(qiáng)化記憶，結(jié)合歷年真題中“基金單位凈值計(jì)算”“信息披露時(shí)限”等高頻考點(diǎn)，確保基礎(chǔ)題零失誤，為沖刺高分奠定基礎(chǔ)。

一、核心公式

1、基金單位凈值公式

（1）公式：凈值 = 總凈資產(chǎn) / 基金份額

（2）考點(diǎn)：區(qū)分“單位凈值”與“累計(jì)凈值”（累計(jì)凈值=單位凈值+累計(jì)分紅）。例如，某基金單位凈值1.2元，累計(jì)分紅0.3元，則累計(jì)凈值為1.5元。

（3）記憶技巧：將“凈值”類比“商品單價(jià)”，份額為“數(shù)量”，總凈資產(chǎn)為“總價(jià)”。

2、夏普比率公式

（1）公式：夏普比率 = (基金收益率 - 無風(fēng)險(xiǎn)利率) / 組合標(biāo)準(zhǔn)差

（2）考點(diǎn)：夏普比率越高，單位風(fēng)險(xiǎn)超額收益越高。例如，基金A年化收益10%，無風(fēng)險(xiǎn)利率3%，標(biāo)準(zhǔn)差15%，則夏普比率為0.47（(10%-3%)/15%）。

（3）陷阱：混淆“標(biāo)準(zhǔn)差”與“貝塔系數(shù)”（貝塔衡量系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，標(biāo)準(zhǔn)差衡量總風(fēng)險(xiǎn)）。

3、利息倍數(shù)公式

（1）公式：利息倍數(shù) = EBIT（息稅前利潤）/ 利息費(fèi)用

（2）考點(diǎn)：反映企業(yè)償債能力。例如，某公司EBIT為5000萬元，利息費(fèi)用1000萬元，則利息倍數(shù)為5倍，表明償債能力較強(qiáng)。

二、法規(guī)時(shí)限

1、信息披露時(shí)限

（1）重大事件臨時(shí)報(bào)告：發(fā)生后2日內(nèi)披露。例如，基金經(jīng)理變更需在2日內(nèi)公告。

（2）QDII基金凈值披露：估值日后1-2個(gè)工作日內(nèi)披露。

2、基金募集與備案

（1）驗(yàn)資與備案：募集期滿后10日內(nèi)驗(yàn)資，驗(yàn)資后10日內(nèi)提交備案。

（2）備案反饋：基金業(yè)協(xié)會20個(gè)工作日內(nèi)辦結(jié)備案。

3、反洗錢報(bào)告時(shí)限

（1）大額交易：5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告。

（2）可疑交易：10個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告。

三、基金分類：定義與特征

1、按運(yùn)作方式

（1）開放式基金：份額不固定，可隨時(shí)申贖。例如，余額寶為開放式貨幣基金。

（2）封閉式基金：份額固定，存續(xù)期5年以上。例如，某封閉式基金存續(xù)期10年。

2、按投資標(biāo)

（1）貨幣基金：投資國庫券、商業(yè)票據(jù)等，風(fēng)險(xiǎn)最低。

（2）股票基金：80%以上資產(chǎn)投資股票，風(fēng)險(xiǎn)最高。

3、按法律形式

（1）契約型基金：依據(jù)基金合同成立，無獨(dú)立法人資格。

（2）公司型基金：依據(jù)公司章程成立，具有法人資格。

四、交易規(guī)則：數(shù)據(jù)類

1、申購贖回規(guī)則

（1）T日申購，T+1日確認(rèn)：例如，周一申購，周二確認(rèn)份額。

（2）貨幣基金T+0快速取現(xiàn)：部分貨幣基金支持實(shí)時(shí)到賬。

2、費(fèi)用計(jì)算

（1）申購費(fèi)：前端收費(fèi)按金額計(jì)算，如申購費(fèi)1.5%，申購1萬元則費(fèi)用150元。

（2）贖回費(fèi)：持有時(shí)間越長費(fèi)率越低，如持有2年以上贖回費(fèi)為0。

3、分紅方式

（1）現(xiàn)金分紅：直接發(fā)放現(xiàn)金。

（2）紅利再投：分紅轉(zhuǎn)為基金份額，免申購費(fèi)。